Rahavoogude analüüsi kalkulaator aitab ettevõtetel ja investoritel hinnata ettevõtte finantsilist tervist, analüüsides sissetulevaid ja väljaminevaid rahavooge. See tööriist on oluline investeeringute hindamisel ning aitab tuvastada rahalise seisundi tugevusi ja nõrkusi.
Sisesta esialgne investeering (CF₀, sisesta negatiivne väärtus) ja järgnevad rahavood (CF₁ kuni CF₅) ning diskontomäär (r, nt 0.1 = 10%). Kalkulaator arvutab NPV, IRR ja tasuvusaja.
Teoreetiline taust
Rahavoogude analüüs keskendub ettevõtte võimele genereerida sularaha oma põhitegevusest. Olulised mõisted on:
- Operatiivne rahavoog: Raha, mis tekib põhitegevusest.
- Investeeringute rahavoog: Raha, mida kasutatakse varade ostmiseks või müümiseks.
- Finantseerimisrahavoog: Raha liikumine, mis on seotud laenude ja omakapitali muutustega.
Matemaatilised valemid
Üldine lähenemine rahavoogude analüüsis hõlmab:
FCF = EBIT × (1 − T) + Amortisatsioon − CAPEX − ΔKäibekapital
Praktilised näited
-
Näide:
Ettevõttel on EBIT 120 000 €, maksumäär 20%, amortisatsioon 15 000 €, CAPEX 25 000 € ja käibekapitali kasv 10 000 €.
FCF = 120 000 × 0,8 + 15 000 − 25 000 − 10 000 = 96 000 + 15 000 − 35 000 = 76 000 €
Korduma kippuvad küsimused (KKK)
Mida näitab FCF?
FCF näitab, kui palju raha jääb ettevõttel pärast põhitegevuse kulude katmist, mida saab kasutada laenude tasumiseks, dividendideks või investeeringuteks.
Kuidas erineda operatiivne ja investeerimisrahavoog?
Operatiivne rahavoog kajastab põhitegevust, samas kui investeerimisrahavoog näitab raha liikumist varade ostmise ja müümisega.
Lisamaterjalid ja soovitused
- Finantsanalüüsi juhendid: Veebiseminarid ja raamatud, mis selgitavad rahavoogude analüüsi põhialuseid.
- Interaktiivsed töölehed: Exceli malli näited vaba rahavoogu arvutamiseks.
Kokkuvõte
Rahavoogude analüüsi kalkulaator annab põhjaliku ülevaate ettevõtte rahalistest liikumistest, toetades investeeringute ja finantsstrateegia teadlikku kavandamist.